出品 | 信贷风险管理

作者 | 张涛

商业银行的商业贷款是为普惠金融助力小微企业持续保持高速发展提供的重要支撑。贷款产品的业务模式与流程在一定程度上帮助小微企业高效的获得信贷资金支持，而商业银行也需要始终坚持营销与风险并重的经营理念，在支持企业经营与发展的同时严防客户准入风险，以保障信贷业务健康发展。

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Z公司成立于2013年，是一家主营国内旅游业务及出入境业务的公司。因Z公司在W支行开立账户，大部分银行流水通过W支行结算，系统显示Z公司是W支行的优质客户，系统综合评定，推荐Z公司贷款额度为200万元，W支行曾营销客户办理信贷业务，但是Z公司当时以现金流情况良好为由拒绝办理。受新冠疫情影响，旅游行业受到重创，Z公司主动申请向W支行办理经营贷款业务。W支行认真贯彻落实普惠金融服务的相关要求，全力支持小微企业复工复产，在获得客户需求后的第一时间信贷经理开展尽职调查工作，经过调查及核实，发现该企业股权投资人之间存在纠纷、近期高管离职、股权冻结等敏感信息，经综合考虑风险程度，最后婉拒了Z公司的融资需求。

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（一）严格落实操作流程，严把客户准入关口。

贷前调查是信贷业务的首要环节，也是风险管理的第一道防线。经营贷款为小微企业提供线上高效融资的同时也设定了信贷经理线下核实要求。本案例中，信贷经理落实调查规定动作，不流于形式，多渠道梳理客户信息。通过公开信息查询到Z公司存在股权冻结情况，实际为Z公司股东申请的财产保全，金额达830万元，冻结期限四年，Z公司对此申请复议，但申请被法院驳回。经调查该股东为2017年Z公司引入的投资方，至于股权冻结的原因Z公司以不方便透露为由始终未正面进行答复。考虑到Z公司股东之间可能存在分歧，涉及金额较大，存在风险的不可预知，信贷风险部认为Z公司暂不满足客户准入要求，婉拒了该笔贷款。

（二）全面分析风险因素，确保第一还款来源。

现金流是企业赖以生存的血液，对企业维持自身生存有着关键的作用，特别是小微企业，现金流的断裂往往导致企业因此而一蹶不振。本案例中，虽然Z公司被列入到W支行优质客户名单，但该企业所在行业本身毛利率较低，加之近几年连续亏损，目前财务报表已出现资不抵债的状况，企业现金流压力较大，另外Z公司近几年销售规模逐渐下滑，上一年收入规模较前期收入下降40%以上，已存在业务萎缩的情况。受到疫情的影响，Z公司所在旅游行业受了较大的冲击，经综合考虑，W支行认为Z公司目前经营状况具有不确定性，第一还款来源的充足性无法保证，最终婉拒了客户的贷款申请。

（三）关注敏感风险信号，实现风险可控。

在国内外经济形势复杂多变的情况下，小微企业本身抗风险能力较弱，受困于新冠疫情的突发影响，许多风险陆续暴露。信贷经理在调查中应当时刻保持清醒的头脑，客观、综合分析小微企业情况，从细微处入手，不断提高风险意识与敏感度，对于有问题的客户严守风险底线，切实保障本行信贷资产安全。本案例中，信贷经理曾经营销Z公司办理信贷业务，但一度被拒绝，现阶段又主动向W支行申请办理信贷业务，并且一再强调需加快时间办理，在一定程度上反映出企业资金链较为紧张的困境。信贷经理致电Z公司财务总监了解企业情况，被告知近期已经离职。Z公司资金需求迫切、高管离职、股权被冻结等一系列信号引起信贷经理警觉，认为企业存在众多风险疑点，现阶段不适宜W支行贷款资金的进入。